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        深圳市2020年度本級預算執行和其他財政收支審計查出問題整改情況的報告——2021年12月在深圳市第七屆人民代表大會常務委員會第六次會議上

        信息來源:市審計局 信息提供日期:2021-12-28 18:02:04 視力保護色:

        市人大常委會:

          根據《深圳經濟特區審計監督條例》以及《深圳市人民代表大會常務委員會關于進一步加強審計監督工作的決定》,現向市人大常委會報告深圳市2020年度本級預算執行和其他財政收支審計查出問題的整改情況,請予審議。

          一、審計查出問題整改工作部署推進情況

          為貫徹落實習近平總書記關于做好審計整改工作的重要指示批示精神,市委、市政府高度重視審計查出問題整改工作。市委書記王偉中同志召開市委常委會提出,要堅決維護審計監督嚴肅性和權威性,切實將審計整改成果轉化為治理效能,確保黨中央重大決策部署不折不扣落到實處。市長覃偉中同志召開市政府常務會議,研究部署審計整改工作,強調要壓實整改責任,全面加大整改力度,確保整改工作取得實效。

          各區政府(新區、合作區管委會)、各部門和單位堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,緊緊圍繞市委、市政府工作重點,采取切實有效措施,有力推動審計查出問題整改落實到位。一是夯實審計整改責任。被審計單位自覺承擔起整改主體責任,將審計整改作為重要政治任務、“一把手”工程抓嚴抓實,通過研究制定工作方案,明確整改方式、目標要求、完成時限和責任人等,確保審計查出問題整改到位。主管部門有力扛起監督管理責任,牽頭研究解決行業內存在的普遍性、傾向性和苗頭性問題,通過完善體制機制、加強統籌協調,推進主管領域內審計查出問題的整改落實。二是強化督促檢查力度。市審計局對審計整改情況實行“掛銷號”動態跟蹤管理,通過座談指導、發函督促和“回頭看”檢查等方式,推動審計整改落實;開展審計整改機制建設,通過分類提出整改要求、研究制定審計整改標準清單、探索建立審計整改監督信息系統等方式,提高審計整改監督質量;同時,聯合市紀委監委等部門召開專項會議推進整改工作,配合市人大常委會計劃預算委做好審計查出問題整改情況跟蹤監督。三是加強整改結果運用。審計查出問題整改落實情況已納入績效考核范圍;紀檢監察機關、巡察機構、督查部門等將審計整改情況列入監督檢查、巡察和政府督查的重要內容,與審計機關密切配合、共享成果。

          二、審計查出問題整改工作成效

          2020年度市本級預算執行和其他財政收支審計涵蓋市本級全口徑預算、部門預算、財政決算、重大政策措施落實跟蹤、重大專項、國有企業和政府投資項目等七方面,涉及整改事項64個,整改責任單位82家。

          為進一步完善審計查出問題整改長效機制,市審計局在此次整改監督過程中,結合審計查出問題類型,分類提出整改要求,全力推動整改落實到位。對于立行立改的問題,督促各相關單位在規定期限內完成整改;對于需要分階段整改的問題,督促各相關單位制定詳細的工作計劃,按階段推動整改到位;對于需要持續推進整改的問題,積極創造條件,解決涉及體制機制性等問題。截至2021年11月底,報告涉及的64個整改事項,已通過立行立改、完成階段性整改56個,正在整改8個(詳見附件)。各相關單位通過上繳資金、歸還原資金渠道、規范資金賬務管理等方式整改,涉及金額62.69億元,制定并完善相關規章制度171項。根據審計查出問題,有關部門和單位進一步核實,處理有關責任人員26人。市人力資源保障局、交通運輸局等32家部門和單位已按規定對審計查出問題整改情況進行公告。

          (一)市本級全口徑預算審計查出問題整改情況

          1.關于一般公共預算執行審計查出問題的整改情況。

          預算績效一體化管理存在不足的問題涉及未科學設置績效目標指標、未根據績效監控結果合理安排下年度預算2個整改事項,均已完成整改。各相關責任單位主要采取以下整改措施:一是科學設置績效目標。市發展改革委、市交通運輸局、南方科技大學對項目績效目標設立情況進行梳理自查,合理分解、量化績效目標;市教育局建立事前評估機制,要求下屬單位編制預算前充分做好調查論證,全面測算經費需求。二是強化績效目標管理。市財政局在智慧財政績效管理子系統中,將績效目標設置作為預算安排的前置條件;市科技創新委明確二級項目指標考核內容,要求三級指標嚴格對照設置;市衛生健康委對未設置績效目標的新下達項目不予立項。三是加強績效監控結果應用。2021年,市財政局共對70家存在未完成績效填報或績效運行“亮紅燈”等問題的單位發出整改建議函,涉及項目242個,涉及資金60.69億元;終止執行項目87個,涉及資金2.95億元。

          部分非稅收入和結余資金未及時收繳統籌的問題涉及2個整改事項,其中,部分單位未按規定收回統籌結余資金事項已完成整改,部分單位未及時收繳非稅收入事項正在整改中。各相關責任單位及時梳理情況,對應收回本級財政統籌的財政資金及利息收入1.38億元,除35.50萬元用于原項目經費支出外,其余款項已全部上繳財政;對未及時收繳的物業租金、交易服務費等非稅收入9842.70萬元,采取發出繳款通知書催收、申請法院強制執行、依規作廢等方式整改,涉及資金4035.46萬元。

          “智慧財政”系統部分功能不完善的問題涉及系統未真實反映預算數據、系統無法準確反映未繳款信息等3個整改事項,均已完成整改。市財政局加強財政信息化系統建設,保障財政業務管理工作順利開展。一是完善系統設計功能。市財政局在指標管理子系統增設標簽要素以清晰區分指標來源,真實反映指標年初預算下達或年中調整情況。二是提高系統數據準確性。市財政局清理無效繳款通知10364筆,目前系統非稅業務繳款通知數據正常。

          2.關于政府性基金預算執行審計查出問題的整改情況。

          部分土地出讓收支預算項目編制不準確、使用率低的問題涉及2個整改事項,其中,部分土地出讓收入預算項目編制不準確事項已完成整改,市級房屋征收資金使用率低事項已完成階段性整改。各相關責任單位主要采取以下整改措施:一是規范編制預算。前海管理局在編制2021年預算草案時按要求列明相關項目細項;市規劃和自然資源局按規定將下屬單位收繳的補繳土地價款等相關收入,編入2022年土地出讓收支計劃。合理安排資金。坪山區政府梳理項目進度,統籌安排市級房屋征收資金,4.52億元已調配至其他市級房屋征收項目完成支出,1.57億元已按照法定征收程序凍結。大鵬新區管委會已將市級房屋征收資金指標8500萬元統籌用于相關年度,截至2021年11月底,已支出1891.19萬元,達成當年支出進度66.23%。

          個別土地出讓收支管理不到位的問題涉及未及時收繳國有土地出讓收入、個別支出項目進度滯后2個整改事項,均在整改中。各相關責任單位主要采取以下整改措施:一是催繳國有土地出讓收入。龍華區政府已采取約談、發函等方式向項目實施主體催繳地價款,目前仍處于催繳階段。二是加強項目支出進度管理。市規劃和自然資源局逐項梳理涉及項目,對不再開展的項目,按程序取消或簽訂終止協議;對需要開展的項目,督促實施主體加快項目支出進度;對存在資金缺口的項目,按權限調劑或申報資金。截至2021年11月底,審計指出到期未完成支出的29個項目,完成支出17個;2020年未發生支出的23個結轉項目,完成支出11個。剩余項目待資金到位或達到支付節點后加快支出。

          3.關于國有資本經營預算執行審計查出問題的整改情況。

          部分企業實施長效激勵存在違規行為的問題涉及重復發放負責人任期激勵、提前兌現負責人任期激勵2個整改事項,均已完成整改。市國資委切實履行主管部門職責,積極落實監管責任。一是督促下屬企業糾正違規行為。2家市屬國企已收回實際重復發放的負責人任期激勵收入及利息。二是加強長效激勵機制建設。市國資委于2021年5月出臺《深圳市屬企業深化激勵約束機制改革行動方案》(深國資委〔2021〕38號),明確已實施長效激勵約束機制的企業負責人不得領取任期激勵收入。三是嚴格執行任期激勵收入考核兌現。市國資委下發通知明確企業負責人任期激勵收入未經任期考核不得違規提前兌現,截至2021年11月底,所有企業均未兌現負責人2020年度任期激勵收入。

          部分企業未實現運營目標的問題已完成整改。各相關責任單位主要采取以下整改措施:一是合理制定規劃目標。深圳市人才集團有限公司(以下簡稱“人才集團”)科學編制中長期規劃和年度任務目標,建立目標動態管理和調整機制,動態跟蹤執行情況。2021年前三季度主要經營業績指標均已達到時序進度,利潤總額完成全年指標的97.15%。二是壓實經營責任。深圳市投資控股有限公司(以下簡稱“深投控公司”)編制年度重點工作任務清單,通過簽訂契約責任書實現指標考核與高管、部門績效目標有效銜接;上線重點任務督查督辦信息系統,跟進督導經營業績指標完成情況。三是履行合同條款。深圳市特發集團有限公司(以下簡稱“特發集團”)已依據相關協議約定,對未完成經營業績承諾目標的子公司收回業績補償款。

          4.關于社保基金預算執行審計查出問題的整改情況。

          部分項目預算編制不夠準確的問題已完成整改。各相關單位主要采取以下整改措施:一是改進預算編制方法。市財政局、人力資源保障局、醫保局在2022年度預算編制工作中,統一社會保險基金預算和一般公共預算財政補助資金測算方法,同步測算數據,確保結果一致。二是規范科目核算方式。市人力資源保障局、醫保局已將財政補助資金累計結余1.32億元從往來科目轉入“財政補貼收入”科目核算。

          個別款項管理使用不夠嚴格的問題涉及2個整改事項,其中,錯扣退休人員體檢補貼事項已完成整改,未及時追回醫保預付款事項已完成階段性整改。市醫保局積極與稅務部門溝通協調,加強醫保征收管理。一是完善醫保征收系統設置。針對錯扣社保費的情況,市醫保局對醫保征收系統程序進行了修改和完善,與稅務系統做好對接,于2021年1月重新上線;錯扣款項537.64萬元已全部退回。二是追繳醫保預付款。市醫保局已就3家醫院涉及未退醫保預付款193.96萬元向法院申請強制執行。

          (二)部門預算執行審計查出問題整改情況

          1.于部分單位預算編制不夠完整問題的整改情況。

          未將區財政撥付資金納入市本級預決算的問題已完成整改。市財政局已明確區撥經費的預決算編制模式,各相關責任單位已在編制2022年預算時按要求將區財政撥付資金納入市本級預決算。

          未將結轉資金納入年初預算的問題已完成整改。市財政局根據結轉項目預算編制特點與2022年預算編制工作安排,在相關通知中明確上年結轉項目編報要求,部署指導各相關責任單位做好2022年結轉項目預算編報工作。

          未根據實際壓減預算的問題已完成整改。各相關責任單位梳理分析各項目以前年度預算執行情況,認真對各項業務所需資金進行測算,合理壓減2022年預算項目規模,提高預算編制水平。

          無預算或未嚴格按預算列支的問題已完成整改。市衛生健康委及下屬單位印發通知,明確要求預算調整須按規定報批,財務報銷嚴格實行審核簽批手續;市委軍民融合辦加強財政資金審核把關,嚴格按照預算項目列支費用。

          2.關于部分單位資產管理仍有短板問題的整改情況。

          公開招租程序不規范的問題正在整改中。各相關責任單位對現有物業情況進行盤查,規范物業招租程序。審計指出的11處物業,5處已收回并移交相關主管部門;3處已委托相關單位公開招租;2處已報市財政局備案;1處正在辦理公開招租手續。

          部分購置資產長期閑置的問題已完成整改。審計指出的8處資產,4處已出租或投入使用;2處已委托相關單位公開招租;2處已明確處置方式。

          3.關于部分單位政府采購和購買服務不夠規范問題的整改情況。

          實施政府采購行為不規范的問題已完成階段性整改。各相關責任單位主要采取以下整改措施:一是加強政府采購執行管理。市財政局已約談并督促相關單位通過審查營業執照、查詢股權結構、公開投標文件內容等方式,強化對投標供應商的資格性審查,提高政府采購公平性。二是規范政府采購行為。市委軍民融合辦已對采購管理規定等相關制度進行了修訂,對采購活動的運行機制、工作流程、部門職責等進行優化和調整。三是嚴肅查處違規行為。針對審計反映涉嫌違規行為,市財政局已依法啟動調查程序;深圳信息職業技術學院根據自查結果對2名相關人員進行了批評。

          購買公共服務不規范的問題已完成整改。市生態環境局結合現政策情況,對仍在履約期的服務合同內容進行了適當修改和變更。

          4.關于部分課題管理存在薄弱環節問題的整改情況。

          部分課題立項審批不規范的問題已完成整改。各相關責任單位主要采取以下整改措施:一是中止委托行為。市交通運輸局、城市更新和土地整備局自查自糾,對屬于部門履職范圍的委托課題采取中止、停止采購等方式整改。二是規范課題購買服務范圍。市公安局下屬單位印發課題項目經費管理辦法,明確委托課題的研究成果和結論僅作為決策參考,不得代替行政決策結論。三是強化課題立項審核。市交通運輸局加強課題項目橫向與縱向對比,避免重復立項;市生態環境局于2021年6月印發通知,要求課題立項評審時需召開專家評審會進行技術可行性評估,明確各類課題預算上限。

          部分課題經費支出缺少監管的問題已完成整改。市生態環境局修訂課題項目管理辦法,規定課題申報單位在結題驗收時,必須由財務專家對課題經費開支范圍和標準進行實質性審核并出具意見。其下屬單位已補齊2020年所有已驗收課題項目經費開支明細清單。

          部分課題驗收不夠規范的問題已完成整改。各相關責任單位主要采取以下整改措施:一是加大課題結項督促力度。深圳市社會科學院(以下簡稱“市社科院”)督促課題負責人盡快結項,截至2021年9月底,2018—2019年立項的202個哲學社會科學規劃課題中,撤項1個,結項167個,完成率83.08%,較審計查出問題時已大幅提升。二是加強課題進度跟蹤。市生態環境局定期開展課題進度核查,對即將到期的課題項目及時組織驗收。審計指出未達到驗收要求的兩項成果論文已于2021年3月正式刊發。

          內部控制不夠到位的問題已完成整改。各相關責任單位堅持問題導向,多方面規范內部控制管理。9家單位已在門戶網站上公示課題相關情況;3家單位制定完善了課題內部控制管理制度,進一步完善信息公開、評審驗收、成果運用等方面規定;市生態環境局已在課題合同中明確規定在未經甲方許可的情況下,課題承擔方不得分包、轉包,不得隨意更換課題承擔人員;市社科院已對科研課題項目及成果實行臺賬管理。

          5.關于部分單位公務經費支出管理不到位問題的整改情況。

          部分單位公務經費支出管理不到位的問題已完成整改。各相關責任單位主要采取以下整改措施:一是糾正違規行為。市科技創新委已收回違規報銷公車費用640元,要求有關人員書面檢討;市民政局已收回下屬單位違規發放津貼6.75萬元、超標準列支會議費6.63萬元。二是完善公務經費管理制度。市科技創新委、深圳國際仲裁院(以下簡稱“仲裁院”)制定會議費、公務用車、公務接待等相關管理辦法,加強公務經費管理使用;仲裁院實行公務用車臺賬管理,規范公務用車登記行為。

          (三)財政決算審計查出問題整改情況

          1.關于市本級決算草案審計查出問題的整改情況。

          部分政府性基金年底結轉規模超過規定比例的問題已完成整改。市財政局已將超出政府性基金當年收入30%部分的結余資金先行調至公共預算統籌使用,待相關結算批復后形成決算報表,按規模調至一般公共預算,確保財政決算數據準確。

          個別部門決算支出數據不準確的問題已完成整改。各相關責任單位主要采取以下整改措施:一是及時上繳結余資金。市教育局已將涉及市屬幼兒園2020年已完成項目結余資金722.94萬元上繳財政,暫未完成項目的資金將同2021年度項目結余資金于2021年底一并上繳。二是完善財政補助經費撥付模式。市教育局按預算資金使用計劃和進度分批撥付市屬幼兒園2021年度財政補助經費,避免一次性撥付引起指標賬數據與決算數據不一致的情況。三是加強決算審核。市財政局將統籌考慮根據市屬幼兒園當年財政補助經費支出和結轉結余情況安排下一年度經費。

          2.關于大鵬新區財政決算審計查出問題的整改情況。

          部分政府投資計劃編制不科學的問題已完成整改。大鵬新區管委會切實加強政府投資項目計劃管理,提高編制科學性。一是強化計劃年度管理。大鵬新區管委會實行政府投資計劃一年有效制,結合本年度支出情況安排次年計劃。二是嚴控項目計劃調整頻次。原則上同一項目一年調整不超過一次。三是建立常態化項目推進協調機制。大鵬新區管委會實時跟蹤資金支出情況,督促落后項目加快進度,嚴格執行政府投資計劃。

          未及時將上級轉移支付資金分解下達到有關部門的問題已完成整改。大鵬新區管委會對標上級要求,強化監督管理,通過實時跟蹤和督辦指標分解進度等措施,確保上級轉移支付資金在規定時限內下達。

          未及時收繳和清理部分結余資金和款項的問題已完成階段性整改。大鵬新區管委會加強非稅收入日常監督管理,加快推進往來款長期掛賬清理工作。一是及時上繳結轉結余資金。審計期間,44個預算單位已將結轉2年以上資金或結余資金1,071.32萬元上繳財政。二是積極催繳非稅收入。大鵬新區管委會通過登報公告、召開動員會、逐戶上門等方式催繳。截至2021年11月底,審計指出的應收非稅收入2.13億元,已清理2.12億元,完成率99.5%。三是科學清理長期掛賬往來款。大鵬新區管委會通過印發催繳通知、調研座談、法律訴訟等方式清理。截至2021年11月底,審計指出長期應收款7042.55萬元,已清理6253.32萬元,完成率88.79%;長期應付款2321.38萬元已完成清理。

          (四)重大政策措施落實跟蹤審計查出問題整改情況

          1.關于推進國際一流營商環境改革創新實驗區建設政策落實方面審計查出問題的整改情況。

          部分政務服務系統便民化程度不高的問題正在整改中。各相關責任單位主要采取以下整改措施:一是規范經營范圍登記。市市場監管局已于2021年5月21日正式使用市場監管總局統一制定的經營范圍規范表述目錄。二是公開系統操作指引。市市場監管局已在相關網站公示經營范圍填報指引和數字證書操作指引。三是研究提高項目報建報批效率。市住房建設局已會同相關部門制定相關項目整改評估方案,通過調整11類工程建設項目審批事項的邏輯關系,實現其在投資項目在線審批監管平臺的交叉共享。

          不動產登記與房屋交易管理業務系統未完全銜接的問題已完成整改。市住房建設局、規劃和自然資源局同步部署數據交互接口,完成系統流程對接和改造。目前,房屋交易審核結果可由市不動產登記中心實時自主讀取,不動產登記數據也可實時共享至房屋交易審核業務,實現數據實時互通。

          2.關于推進基礎研究發展政策落實方面審計查出問題的整改情況。

          未有效監管新型科研機構采購和招投標活動的問題已完成階段性整改。我市已于2021年8月印發相關通知,將未納入財政預算管理、其他組織利用國有資產舉辦的事業單位采購行為納入管理范圍,明確其采購主體應根據預算編制采購計劃,通過政府集中采購平臺進行采購。市科技創新委履行主管職責,指導和規范科研機構采購行為。一是進行采購工作指導。已為新型科研機構開展采購政策講解和政府采購申報操作流程培訓。二是督促規范采購活動。截至2021年11月底,審計指出未通過政府采購平臺集中采購的6家機構,3家已使用政府采購平臺開展集中采購工作,1家正注冊采購賬戶,1家受組織形式限制無法注冊賬戶,1家已處于清算階段。三是加強采購行為監管。對審計指出未按規定公開招標的12家機構和無法開展集中采購的機構,加強采購相關財務重要事項的監管,保障財政資金安全。

          未根據科研機構實際需求合理撥付資金的問題已完成整改。市科技創新委建立基礎研究機構月報機制,進一步加強對機構賬戶存量資金監管,按當期經費總需求和實際結余差額合理撥付財政資金,避免資金沉淀。

          3.關于防控新冠肺炎疫情推進惠企社保政策落實方面審計查出問題的整改情況。

          減免社保費措施落實有偏差的問題已完成整改。市人力資源保障局已督促社保部門核實情況,及時進行處理。審計指出124家劃型不準確的企業,1家已注銷,剩余123家已變更為正確類型;市社保局已補收其中90家企業多減免的社保費1.21億元,退回其中33家企業應減免的社保費612.37萬元。

          部分補貼發放返還措施執行不嚴格的問題已完成整改。市人力資源保障局建立部門聯動工作機制,事前由社保關系部門協助審核企業類型,事中由社保待遇部門發放資金,事后各部門互通反饋、根據企業劃型調整及時追回或補發資金;向111家企業多發放的穩崗補貼238.17萬元和向1家不符合條件企業返還的失業保險費4.56萬元已全部追回。

          (五)重大專項審計查出問題整改情況

          1.關于三大攻堅戰推進落實情況審計查出問題的整改情況。

          打好防范化解重大風險攻堅戰方面存在的問題涉及3個整改事項,其中,平穩基金紓困措施執行不合規、共贏投資基金股權紓困進度較慢2個事項已完成整改,金融風險防控措施執行存在短板事項正在整改中。各相關責任單位主要采取以下整改措施:一是追回風險資金,進行追責問責。深圳擔保集團有限公司(以下簡稱“擔保集團”)已收回違規跨省域發放的貸款6000萬元、不符合認定標準的平穩基金貸款1.7億元,將受領6000萬元支持資金的企業正式列入支持名單;深圳市賽格集團有限公司(以下簡稱“賽格集團”)下屬公司已歸還全部來源不合規的融資款3.9億元;特發集團對下屬公司超限額發放貸款行為給予2名責任人黨紀處分。二是加強金融風險防控,規范業務管理。特發集團已禁止下屬公司開展票據貼現類業務;擔保集團實現放款審查階段自動查詢項目公開不良信息功能,加強對重大訴訟信息和關鍵信息的審查。國信證券股份有限公司(以下簡稱“國信證券”)優化運營平臺風險提醒功能,完善對管理人及其托管產品的風險跟蹤;深投控公司印發基金投資管理辦法,規范基金投資審批程序。

          打好精準脫貧攻堅戰方面存在的問題已完成階段性整改。市鄉村振興和協作交流局相關前方派駐機構要求各駐縣工作組制定計劃時間表,加快幫扶項目建設進度。截至2021年11月底,需于2020年5月前完工的52個項目已完工50個,完工率93.15%,較審計查出問題時已大幅提升。

          打好污染防治攻堅戰方面存在的問題涉及個別區水污染防治工作推進不理想、個別區大氣污染防治工作有待提升等3個整改事項,均已完成整改。各相關責任單位主要采取以下整改措施:一是強化生態文明制度建設。截至2021年11月底,深汕特別合作區管委會已建立入河(海)排污口檔案489份;制定入河(海)排污口相關管理辦法,待市級有關部門同類管理辦法出臺后修改印發;大鵬新區管委會印發《工業固體廢物污染環境防治工作規劃》,明確規劃任務與措施、重點工程和保障措施等內容。二是加大環境污染治理力度。深汕特別合作區管委會加快推進污水處理設施及配套管網建設,污水處理主體設備已完成安裝調試并達到通水效果;督促相關工地或堆場落實清掃、灑水等抑塵措施,及時開展裸露土地復綠或覆蓋等整治工作;開展揚塵防治執法,累計辦理行政處罰案件28宗,與在建工地簽訂揚塵污染防治承諾書和責任書42份,責令6個存在嚴重問題的項目工地限期整改到位。三是督促做好應急預案。大鵬新區管委會已梳理區內產廢企業情況,對應進行突發環境事件應急預案備案的37家企業,督促其完成了應急預案編制及備案工作。

          2.關于專項資金管理使用情況審計查出問題的整改情況。

          個別資助項目申報制度不夠健全的問題涉及個別項目未明確申報及評審條件、個別項目未制定有效約束制度2個整改事項,均已完成整改。各相關責任單位主要采取以下整改措施:一是停止實施相關項目。因涉及項目設立已超5年且政策環境已發生變化,市商務局經認真研究并征求相關部門意見后,決定對該項目實行到期退出,不再安排預算。二是健全項目約束制度。市工業和信息化局出臺企業技術改造項目扶持計劃操作規程,明確企業存在申領資助資金后2年內轉移設備至深圳市外情形的,撤銷其資助項目,并追繳已取得的全額資助資金及其孳息。

          部分資助項目審核不夠嚴,時效性不夠強的問題涉及2個整改事項,其中,部分項目發放周期較長事項已完成整改,部分項目審核不夠嚴格事項已完成階段性整改。各相關責任單位主要采取以下整改措施:一是追回資助資金。截至2021年11月底,市科技創新委、市場監管局已追回多發放的資助資金及孳息688.41萬元。二是優化申報流程。市工業和信息化局修訂操作規程,合理設定申報門檻,減少項目申報頻次,解決審核發放周期較長問題;市生態環境局通過科學測算時限、提前做好應急預案等措施確保落實相關時限要求。

          未及時收繳個別投資資金及收益的問題正在整改中。各相關責任單位落實資金主管部門職責,共同研究資金回繳最優路徑,積極協調相關公司明確解決方案,指導督促其做好項目分期退出和資金清理回繳。截至2021年11月底,相關公司已將15個完全退出項目的本金、收益和孳息合計1.62億元上繳財政。

          3.關于城市更新工作情況審計查出問題的整改情況。

          部分項目貢獻用地監管不到位的問題已完成整改。各相關責任單位加大對違規占用城市更新項目貢獻用地行為的查處力度。審計指出的9個城市更新項目,8個已清理或拆除地面附著物,1個已完善用地手續并簽訂臨時用地合同。

          個別項目未按規定簽訂產業監管協議的問題已完成整改。龍崗區政府已同相關企業簽訂了產業監管協議和土地出讓合同補充協議,將其納入監管范圍。

          (六)國有企業審計查出問題整改情況

          1.關于部分企業資金資產管理不嚴問題的整改情況。

          資金管理不到位的問題已完成整改。深圳機場航空城發展有限公司已收回項目建設資金及利息2.61億元,后續將配合相關部門落實片區文體設施項目建設及移交等工作。

          資源性資產管理不完善的問題已完成階段性整改。各相關責任單位主要采取以下整改措施:一是規范房產租賃行為。深投控公司已發函給2家承租公司,要求按合同約定用途進行整改。其中,1家公司已停業進行規劃改造,1家公司已調整經營方向和部分場地用途;對經充分研究存在違約賠償風險的房產,加強承租人履約管理,待租賃合同到期后通過清退違約用地、公開招租等措施完成整改。二是加強資源性資產管理。深圳市地鐵集團有限公司統一并完善了相關臺賬模板,匯總更新了資產信息,確保每項資源性資產的重要核心信息均已完整記入臺賬。三是加大追責問責力度。深投控公司采取扣減年度績效薪酬和年金、責令書面檢查、開展批評教育和談話提醒等方式,對21名相關責任人進行了嚴肅處理。

          招標行為不規范的問題已完成整改。各相關責任單位主要采取以下整改措施:一是規范招標行為。深投控公司優化調整“三重一大”事項決策清單,明確限額以上采購項目原則上均需采用公開招標方式進行采購;完善相關管理辦法中涉及非公開采購方式適用條件的條款,從制度保證采購的合規性。二是進行專項調查。根據調查結果,國信證券對相關責任人員進行談話提醒、扣減獎勵績效工資等問責處理。

          2.關于個別企業投資管理不到位問題的整改情況。

          個別企業投資管理不到位的問已完成整改。前海金融控股有限公司(以下簡稱“前海金控”)出臺盡職調查規則和盡職調查工作指引,明確盡職調查責任主體、工作程序等;印發股權投資管理辦法,明確股權投資項目預審需提供項目初期可行性研究報告。

          3.關于部分企業風險管控程度不高問題的整改情況。

          境外國有資產存在流失風險的問題已完成整改。各相關責任單位加強境外資產管理,賽格集團已完善收購境外公司代持手續;人才集團購入的境外資產已登記入賬。

          業務風險管控制度及架構不完善的問題已完成整改。各相關責任單位著手對內部控制制度和架構予以完善。人才集團收集匯編67項規章制度,發布清單指引;特發集團梳理現存制度,修訂表述不一致之處;擔保集團已指導1家子公司制定風險管理及內控制度,1家子公司已處于清算注銷階段;鵬華基金管理有限公司已制定基金產品跟投管理辦法,明確公司及員工跟投產品的條件、金額、資金來源和期限等,從制度上規范公司產品跟投管理行為;前海金控已任命風控總監,后續將根據業務發展情況逐步配備專業人員。

          (七)政府投資項目審計查出問題整改情況

          1.關于部分應急工程與建設目標存在一定差距問題的整改情況。

          部分應急工程與建設目標存在一定差距的問題正在整改中。各相關責任單位落實主體責任,采取召開工作會議、壓縮工作周期、合理調配資源、現場檢查指導等舉措推進應急工程項目建設。審計指出8個未及時開工的應急工程項目,5個已完工,1個已開工,2個已獲得概算批復;審計指出24個未達到預定目標的應急工程項目,11個已完工或通過驗收,4個主體建設已基本完成,2個已取消實施或申請終止,7個已按照設定目標有序推進中。各相關責任單位將嚴格控制特殊工程認定申請,加強前期溝通協調,確保應急工程如期開工建設。

          2.關于部分應急工程費用設備管理不完善問題的整改情況。

          多計招標代理費的問題已完成整改。經與中標單位積極溝通,市衛生健康委、水務局已收回多付招標代理費共42.3萬元。

          列支非批準建設內容設備的問題已完成整改。市城管和綜合執法局已將不包括在概算報批內容的設備費用29.96萬元從工程結算款中扣除,將加強事前溝通和申報,對確需開展落實的超批建設內容,提前報請主管部門審批同意后再實施。

          三、關于進一步推動審計查出問題整改的工作措施

          (一)關于未完成整改事項的原因分析

          從整改結果來看,各相關責任單位認真履行整改主體責任,積極采取措施開展整改,2020年度本級預算執行和其他財政收支審計的大部分整改事項均取得較好成效。截至2021年11月底,有8個事項正在整改中,主要是個別支出項目進度滯后、未及時收繳個別投資資金及收益等問題,涉及市規劃和自然資源局、工業和信息化局等12家整改責任單位。經對未整改到位的原因進行分析,主要存在以下情況:一是項目進度方面。受客觀因素制約,項目從實施到完工需一定建設周期,相關責任單位將嚴格按進度持續推進工作。資金收繳方面。存在收繳對象經營困難、項目未到期或涉及法律訴訟事項等情況,相關責任單位將積極尋求解決方案,同時加強資金監管,待項目到期或相關程序執行完畢后開展后續工作。

          (二)關于落實審計整改的具體要求

          各區政府(新區、合作區管委會)、各部門和單位要認真研究審計建議,按照審計整改要求分類施策,重點抓好重大戰略、重點工作、重大改革任務和重要改革舉措方面存在問題的整改,借助審計整改促進解決問題背后的體制性障礙、機制性缺陷、制度性漏洞,舉一反三,標本兼治,推動中央和省、市各項重大政策措施落地落實,切實把審計整改成果轉化為提升政府服務管理水平和財政資金使用效益的實際成效。市審計局要對審計整改情況進行動態管理,適時聯合相關部門重點對審計整改不到位事項進行“回頭看”檢查。根據檢查結果,對整改主體責任落實不到位的單位和人員采取約談等方式,督促抓好整改落實。

          (三)關于審計整改工作的后續安排

          為貫徹落實中辦、國辦有關審計整改工作意見精神,市委、市政府正在研究出臺若干措施,從健全審計整改的領導、監督和落實機制,健全審計整改的責任機制,健全審計整改的工作運行機制,健全審計結果運用和追責問責機制等方面建立健全我市審計整改長效機制。市政府將繼續壓實相關單位整改主體責任,要求對短期內未能整改到位的事項,分階段制定整改措施和目標任務,按照工作計劃有序推進;對存在“中梗阻”的整改事項,注重分析問題產生的歷史背景、決策過程、性質結果等深層次因素,精準攻克問題難點、痛點;通過堵塞漏洞、加強管理、健全制度等方式推動源頭治理,消除風險隱患。

          附件:1.深圳市2020年度本級預算執行和其他財政收支審計查出問題正在整改事項一覽表

          2.市人大常委會跟蹤監督審計重點整改事項情況一覽表

        附件下載:
        1.深圳市2020年度本級預算執行和其他財政收支審計查出問題正在整改事項一覽表.docx
        2.市人大常委會跟蹤監督審計重點整改事項情況一覽表.docx
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